Calculadora de Impuestos sobre el Seguro Social 2026
Cuánto de su Seguro Social es tributable en 2026: ingreso provisional frente a los umbrales de $25,000 / $32,000 y $34,000 / $44,000, y la deducción de $6,000.
| Ingreso provisional (combinado) | — |
|---|---|
| Umbrales para su estado civil | — |
| Porción tributable | — |
| Deducción estándar incl. adiciones por edad/ceguera | — |
| Deducción para personas mayores (2025–2028) | — |
| Ingreso tributable | — |
| Impuesto federal | — |
| Impuesto atribuible al Seguro Social | — |
| Tasa marginal sobre los próximos $1,000 de retiro de IRA | — |
En resumen
Hasta el 50% del Seguro Social es tributable cuando el ingreso provisional (AGI + intereses exentos + la mitad de los beneficios) supera $25,000 soltero / $32,000 conjunta, y hasta el 85% por encima de $34,000 / $44,000. La deducción para personas mayores de $6,000 de 2026 (por persona de 65+, eliminada gradualmente por encima de $75,000 / $150,000 de MAGI) compensa gran parte de ese impuesto para ingresos moderados, pero los beneficios siguen siendo técnicamente tributables.
Para quién es: Jubilados en EE. UU. que calculan cuánto de su Seguro Social es tributable y cuánto cuestan los retiros de IRA.
Cómo se gravan los beneficios del Seguro Social
| Ingreso provisional* | Soltero / Cabeza de familia | Casado que presenta declaración conjunta | Porción tributable |
|---|---|---|---|
| Menos de | $25,000 | $32,000 | 0% |
| Entre | $25,000 – $34,000 | $32,000 – $44,000 | hasta 50% |
| Más de | $34,000 | $44,000 | hasta 85% |
* Ingreso provisional (combinado) = AGI sin contar los beneficios + intereses exentos de impuestos + la mitad de los beneficios.
- El torpedo fiscal: en el rango de inclusión gradual, cada dólar adicional de retiro de IRA hace tributables hasta 85 centavos de beneficios también, así que la tasa marginal efectiva puede superar el 40% incluso en el tramo del 22%.
- Deducción para personas mayores: $6,000 por persona de 65 años o más para 2025–2028, que se elimina gradualmente al 6% del MAGI por encima de $75,000 (soltero) / $150,000 (conjunta) — además de la adición por edad 65 a la deducción estándar.
- Retención: puede pedir a la SSA que retenga el 7, 10, 12 o 22% (Formulario W-4V) para evitar pagos estimados.
Ver también: Calculadora de Conversión Roth 2026, Calculadora de Impuesto Federal sobre la Renta 2026.
Supuestos
- Ingreso provisional = otros ingresos + intereses exentos + 50% de los beneficios; porción tributable = el menor de los niveles del 50%/85% según IRC §86.
- Deducción estándar más adición de $1,650 / $2,050 por edad o ceguera; deducción para personas mayores de $6,000 por persona de 65+, eliminada gradualmente al 6% del MAGI por encima de $75,000 / $150,000.
- Impuesto federal según los tramos de 2026; sin impuesto estatal.
Ejemplo resuelto
Ingreso provisional $55,000 — más de $34,000, así que $22,350 (74.5%) de los beneficios es tributable; AGI $62,350. Deducción estándar $18,150 ($16,100 + $2,050), deducción para personas mayores $6,000 (sin eliminación gradual a este MAGI) → ingreso tributable $38,200, impuesto federal de aproximadamente $4,336. Los beneficios añaden unos $2,682 de impuesto, y los próximos $1,000 de retiro de IRA se gravan a una tasa efectiva del 22.2%.
Preguntas frecuentes
¿El Seguro Social es tributable en 2026?
Hasta el 85%, una vez que el ingreso provisional supera $25,000 (soltero) o $32,000 (conjunta); por debajo de esos umbrales no se grava nada. La nueva deducción para personas mayores de $6,000 reduce el impuesto para muchos jubilados de 2025 a 2028.
¿Qué es la deducción para personas mayores de $6,000?
Una deducción adicional por cada persona de 65 años o más en la declaración para 2025–2028, que se elimina gradualmente al 6% del MAGI por encima de $75,000 (soltero) / $150,000 (conjunta); se suma a la deducción estándar y a su suplemento por edad 65.
¿Cómo puedo reducir el impuesto sobre el Seguro Social?
Retire de cuentas Roth, use distribuciones caritativas calificadas desde las IRA, reparta los retiros grandes entre varios años y considere conversiones Roth antes de reclamar los beneficios.
¿Los estados gravan el Seguro Social?
La mayoría no; una minoría lo grava con exenciones según el ingreso — consulte su estado.
¿Los umbrales de $25,000 / $32,000 están indexados?
No — están fijos desde 1984 y 1993, así que la inflación empuja cada año a más jubilados hacia los niveles tributables.
¿La deducción para personas mayores hace que los beneficios estén libres de impuestos?
No literalmente: la deducción reduce el ingreso tributable de todas las personas de 65 o más, lo que para muchos jubilados de ingresos moderados elimina el impuesto que sus beneficios habrían generado.
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