Calculadora de Impuestos sobre la Lotería 2026
Premios de lotería después de impuestos: opción en efectivo, retención del 24% frente al 37% real, impuesto estatal, anualidad a 30 años y punto de equilibrio.
| Opción en efectivo (suma global antes de impuestos) | — |
|---|---|
| Retención federal (24%) | — |
| Impuesto federal real (tramo máximo del 37%) | — |
| Federal adicional a pagar al declarar | — |
| Impuesto estatal | — |
| Suma global después de todos los impuestos | — |
| Anualidad: 30 pagos que suben 5% al año | — |
| Anualidad después de impuestos (total en 30 años) | — |
| Suma global invertida 30 años vs. anualidad | — |
| Rendimiento de inversión de equilibrio | — |
En resumen
La opción en efectivo de un premio mayor de lotería suele ser el 45–52% de la cifra anunciada; la lotería retiene el 24% de impuesto federal, pero casi todo un premio grande se grava al 37%, así que espere pagar la diferencia al declarar, más el impuesto estatal del 0–10.9%. Le queda neto aproximadamente el 55–63% de la opción en efectivo. La anualidad paga 30 cuotas que suben 5% al año y se grava al recibirla; la suma global invertida a más de aproximadamente 4–5% después de impuestos normalmente termina siendo mayor.
Para quién es: Cualquier persona con un boleto ganador de lotería, casino o sorteo — o que sueña con tener uno.
¿Suma global o anualidad?
- Opción en efectivo: el valor presente de los 30 pagos de la anualidad — normalmente el 45–52% de la cifra anunciada, fijado por los rendimientos de los bonos en la fecha del sorteo.
- Impuestos: se retiene el 24% sobre premios de más de $5,000, pero un premio mayor cae casi por completo en el tramo del 37%; sume el impuesto estatal del 0–10.9% (los ganadores de la ciudad de Nueva York pagan estatal más municipal). Le queda neto aproximadamente el 55–63% de la opción en efectivo.
- Anualidad: 30 pagos anuales que suben 5% al año, cada uno gravado al recibirlo — más dólares en total, y cierta protección frente al 70% de ganadores que, según se reporta, acaban gastándose todo el dinero.
- Punto de equilibrio: si puede ganar después de impuestos más que el rendimiento implícito de la anualidad (normalmente 3–5%), la suma global invertida gana; con rendimientos menores, o si teme gastarlo, gana la anualidad.
- Otros premios: las mismas reglas fiscales aplican a premios de casino, apuestas deportivas y rifas; las pérdidas de juego son deducibles solo hasta el monto de las ganancias — y solo el 90% de las pérdidas desde 2026 bajo la ley de 2025.
Ver también: Calculadora de Impuesto Federal sobre la Renta 2026, Calculadora de Impuesto sobre Donaciones y Herencias 2026.
Supuestos
- Opción en efectivo = premio × el porcentaje ingresado; impuesto federal = tramos de 2026 sobre efectivo + otros ingresos menos el impuesto sobre los otros ingresos; retención del 24%.
- Anualidad: 30 pagos que crecen 5% al año y suman el premio; cada uno gravado al recibirlo con los mismos tramos.
- Suma global vs. anualidad comparadas como valor futuro al rendimiento ingresado durante 30 años; equilibrio resuelto por bisección.
Ejemplo resuelto
Opción en efectivo $240,000,000. Retención de $57.6 millones, impuesto federal real de aproximadamente $88.8 millones (37.0%), así que faltan por pagar unos $31.2 millones al declarar; impuesto estatal de $12.0 millones. Suma global después de impuestos: aproximadamente $139.2 millones (27.8% de la cifra anunciada). La anualidad pagaría $7.5 millones en el año 1, subiendo a $31.0 millones en el año 30 — unos $291 millones después de impuestos en total. Invertida al 5%, la suma global llega a unos $573 millones en el año 30 frente a unos $541 millones por invertir cada pago de la anualidad; el rendimiento de equilibrio es de aproximadamente 4.6%.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto impuesto se paga por un premio de lotería de $1 millón?
Aproximadamente $370,000 federales a la tasa máxima del 37% sobre la mayor parte (el 24% se retiene por adelantado, el resto se paga al declarar) más el impuesto estatal del 0–10.9% — quedando neto aproximadamente $550,000–630,000.
¿Es mejor la suma global o la anualidad?
La suma global invertida a más del 4–5% anual después de impuestos normalmente termina siendo mayor y da control; la anualidad paga más en total, reparte el impuesto en 30 años y protege contra el gasto excesivo.
¿Qué estados no gravan los premios de lotería?
California, Florida, Nuevo Hampshire, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming no cobran impuesto sobre los premios de lotería; la mayoría de los demás retienen del 3 al 8%, Nueva York hasta el 10.9%.
¿Puedo permanecer anónimo?
Alrededor de una docena de estados permiten reclamar de forma anónima o a través de un fideicomiso; los demás publican los nombres de los ganadores.
¿Son deducibles las pérdidas de juego?
Solo si detalla deducciones y solo hasta el monto de sus ganancias — y desde 2026 solo cuenta el 90% de las pérdidas, así que un jugador que empata debe impuestos sobre el 10% de sus ganancias.
¿Pago impuestos si regalo parte del premio?
Las donaciones de más de $19,000 por persona consumen su exención vitalicia de $15 millones; el impuesto sobre la renta es solo suyo a menos que el boleto fuera de propiedad conjunta desde el inicio (documente los grupos de apuestas antes del sorteo).
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